Grön teknik företag – Vad gäller innan deadline 31 januari?

Under de senaste åren har investeringar i grön teknik som solpaneler, lagringssystem för egenproducerad el och laddningsstationer för elfordon ökat markant i Sverige. En starkt bidragande faktor är den statliga skattereduktionen för grön teknik, som gör det mer attraktivt för privatpersoner att satsa på hållbara energilösningar.

För företag som tillhandahåller installationer är denna skattereduktion en både affärsmöjlighet och ett administrativt ansvar. Utbetalningen från Skatteverket sker inte automatiskt – den kräver att alla steg i processen följs korrekt. Framför allt gäller en viktig deadline: 31 januari.

Missas den, kan ingen ersättning betalas ut, även om kunden fått sin rabatt. För företag med många parallella projekt kan det därför vara en utmaning att hantera ansökningar i tid. Ett misstag kan i värsta fall påverka likviditeten negativt.

Vad är skattereduktion för grön teknik?

Skattereduktionen för grön teknik är ett ekonomiskt stöd som syftar till att göra det mer attraktivt för privatpersoner att investera i hållbara energilösningar. Det infördes 2021 och fungerar på liknande sätt som ROT-avdraget. Skillnaden är att avdraget gäller specifikt för grön teknik och att det endast är privatpersoner som kan nyttja det. Det kan handla om installation av solceller, lagring av egenproducerad el eller laddningspunkter för elfordon.

Stödet fungerar så att kunden får en direkt reduktion på sin faktura, och företaget begär sedan utbetalning av motsvarande belopp från Skatteverket.

Viktiga huvudpunkter:

• Skattereduktionen gäller endast privatpersoner som är obegränsat skattskyldiga i Sverige.
• Avdraget kan användas med upp till 50 000 kr per person och år.
• Företaget gör avdraget på fakturan och ansöker hos Skatteverket om att få motsvarande belopp utbetalt.
• För att Skatteverket ska godkänna utbetalningen måste betalningen ha skett innan årsskiftet och ansökan skickas in senast den 31 januari året efter.

Varför är detta viktigt för företag?

För företag skapar reduktionen två effekter:

1. Konkurrensfördel – tack vare avdraget kan kunderna investera billigare, vilket gör företagets erbjudanden mer attraktiva.
2. Administrativt ansvar – om reglerna inte följs står företaget risken. En missad deadline eller fel i ansökan leder till utebliven utbetalning, även om rabatten redan dragits av kunden.

Särskilt för företag som är beroende av skattereduktionen för att täcka sina installationskostnader kan detta påverka kassaflödet avsevärt.

Viktiga regler och deadlines

• Betalning: Kunden måste ha betalat innan 31 december 2025.
• Ansökan: Företaget måste ansöka hos Skatteverket senast 31 januari 2026.
• Tak: Max 50 000 kr per person och år.
• Skatteunderlag: Kunden måste ha tillräcklig skatt att reducera. Annars får företaget inte hela beloppet utbetalt.

Exempel på tidslinje

• 15 december 2025: Kunden betalar en installation.
• Senast 31 januari 2026: Företaget skickar in ansökan.
• Våren 2026: Skatteverket betalar ut ersättningen.

Nytt lagförslag från 1 januari 2025

Regeringen har lagt fram ett förslag om att förenkla systemet genom förskottsbetalningar av skattereduktioner.

Om förslaget antas innebär det att företag kan få utbetalningar snabbare, vilket stärker likviditeten och minskar risken för glapp mellan utgifter och inkomster. För företag inom grön teknik är detta en välkommen förändring.

Vad gäller för olika installationer?

Skatteverket har fastställda procentsatser för olika typer av grön teknik:

Solceller (nätanslutna system)

• 20 % av arbets- och materialkostnaden kan dras av.
• Exempel: En installation på 200 000 kr ger kunden en reduktion på 40 000 kr.

Lagringssystem för egenproducerad el

• 50 % av kostnaden kan dras av.
• Gäller endast system som lagrar egenproducerad el (inte köpt el).
• Exempel: En installation för 100 000 kr ger en reduktion på 50 000 kr, vilket är maxbeloppet per år.

Laddningspunkt för elfordon

• 50 % av arbets- och materialkostnaden kan dras av.
• Gäller laddbox i anslutning till bostad.
• Exempel: En installation på 25 000 kr ger en reduktion på 12 500 kr.

Så undviker företag missade avdrag

Steg 1 – Dokumentera

Spara fakturor, betalningsbevis och installationsunderlag. Kontrollera att kundens personnummer och adress är korrekt.

Steg 2 – Kontrollera kundens förutsättningar

Säkerställ att kunden är obegränsat skattskyldig i Sverige och har tillräcklig skatt att reducera.

Steg 3 – Ansök i tid

Använd Skatteverkets e-tjänst och skicka in ansökan innan den 31 januari.

Här kan du ansöka hos Skatteverket.

Steg 4 – Följ upp

Stäm av ansökta belopp mot utbetalda belopp. Hantera eventuella justeringar direkt.

Vanliga misstag

• Att tro att avdraget gäller företag som kunder (gäller enbart privatpersoner).
• Att missa deadline 31 januari.
• Att inte kontrollera kundens skatteunderlag.
• Att blanda ihop ROT och grön teknik-avdraget.

Vanliga frågor

1. Kan företag själva få skattereduktion för grön teknik?
Nej, endast privatpersoner kan nyttja reduktionen.

2. Måste kunden äga bostaden?
Ja, installationen måste ske i anslutning till bostad som kunden äger.

3. Vad händer om kunden inte har tillräcklig skatt?
Då får företaget inte full utbetalning. Kunden bör informeras i förväg.

4. Kan man kombinera med ROT?
Nej, samma kostnad kan inte ligga till grund för både ROT och grön teknik.

Sammanfattning

Skattereduktionen för grön teknik ger privatpersoner incitament att investera i hållbara energilösningar, samtidigt som den skapar affärsmöjligheter för företag. Men systemet bygger på noggrann hantering: betalning före årsskiftet och ansökan senast 31 januari 2025.

Med rätt struktur kan företagen undvika misstag, förbättra sitt kassaflöde och bidra till den gröna omställningen.

Att hålla reda på alla deadlines, dokument och krav kan vara en tidskrävande process. Revisi Revision & Rådgivning erbjuder stöd för företag som behöver hjälp med ansökningar om skattereduktion för grön teknik. Vi ser till att dokumentationen är komplett, att riktlinjerna följs och att inga deadlines missas. På så sätt kan du fokusera på din kärnverksamhet medan vi säkerställer att utbetalningarna från Skatteverket sker korrekt.